овгз

НБУ рекомендует больше внимания уделять мониторингу операций с ОВГЗ

10.03.2019

Новости

В очередном обращении к банкам, НБУ дал рекомендацию уделять больше внимания мониторингу финансовых операций, связанных с облигациями внутреннего займа, номинированных в иностранной валюте. Клиенты, проводящие такого рода операции могут иметь отношение к легализации «грязных денег»

Такую рекомендацию НБУ направил четырем банкам в начале марта. Нацбанк рекомендовал уделить внимание так называемым циклическим операциям особенностью проведения которых является покупка юридическими лицами по более высокой цене и продажа по более низкой (то есть с убытком) ОВГЗ с одинаковым ISIN-кодом в течение короткого промежутка времени, в том числе одного рабочего дня. Указанная схема может реализовываться через финансовых посредников на фондовом рынке и происходить в несколько этапов:

  • Брокер 1 осуществляет закупку ценных бумаг ОВГЗ у банка от своего имени и по заказу юрлица. Затем продает их другому брокеру 2, который покупает указанный пакет ОВГЗ по цене ниже приобретения (но в пределах рыночных цен), действуя за счет и по заказу физического лица.

  • Далее этот же пакет снова выкупает брокер 1 по большей цене действующий от своего имени, но за счет и по заказу юридического лица, в дальнейшем он снова перепродает пакет ОВГЗ в пользу физического лица по более низкой цене, а физическое лицо осуществляет его дальнейшую продажу банка по более привлекательной цене.

  • В результате таких операций, физлицо получает инвестиционный доход, а юридические лица - инвестиционный убыток в таком же размере.

Эта схема используется публичными деятелями и связанными с ними лицами для легализации искусственно созданных доходов в процессе декларирования.

Индикаторами рискованности таких операций является отсутствие экономического смысла, покупка ценных бумаг на слишком короткий срок, цикличность транзакций, связанность участников и наличие в них, среди прочего, признаков фиктивности, а также получение одной стороной регулярных убытков, а другой - регулярных доходов, размер которых существенно превышает сумму инвестиций.

Для предотвращения подобных схемам банки всесторонне анализировать финансовые операции по купле-продаже ОВГЗ, в частности тщательно изучать своих клиентов, брокеров, осуществляющих такие операции по заказу юридических лиц, анализировать условия договоров купли-продажи ценных бумаг и брокерские отчеты о клиентских операции, с выяснять источники происхождения средств физических лиц, их приобретают, с использованием риск-ориентированных подходов.

В случае выявления операций, направленных на легализацию «грязных» денег, банки должны применять к своим клиентам меры, предусмотренные статьей 10 Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», то есть отказываться от проведения таких транзакций и обслуживание клиента, а также сообщать об этих случаях уполномоченные государственные органы.

В то же время усиление финансового мониторинга с целью выявления схем не должно создавать препятствия для легальных операций бизнеса и населения по приобретению ОВГЗ и долгосрочного инвестирования с целью получения прибыли.

Национальный банк также сообщил банкам, что в описанных схемах финансовых операций по купле-продаже ОВГЗ участвуют профессиональные участники фондового рынка, ненадлежащие исполняют обязанности субъектов первичного финансового мониторинга. Национальный банк не осуществляет надзор за этими финансовыми посредниками, поэтому информация о выявленных схемы будет направлена ​​регулятору этого рынка - Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

Похожие новости

Володимир (26 років)
подан запрос на

2000 грн

Володимир (26 років)
получен кредит на

2000 грн